第一章 总 论
1.1 项目概况
1、项目名称：动漫文化产业园项目
2、建设地点：
3、项目性质：新建
4、业主单位：XXXX有限公司
5、建设内容：本项目总占地XXXX亩, 总建筑面积XXX㎡，规划建设动漫文化游乐园、动漫博览、配套设备层。
6、建设周期：XXXX年
7、投资总额：XXXX万元
8、经济效益：
9、社会效益：XXXXXXX新增产值10亿元以上。
1.2 项目建设背景
1.2.1文化产业政策支持
l 中共中央《关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》（2011年10月18日中国共产党第十七届中央委员会第六次全体会议通过）
l 国务院《出版管理条例》（2011年3月19日修订）
l 国务院《音像制品管理条例》（2011年3月19日修订）
l 文化部《网络游戏管理暂行办法》（2010年8月1日实施）
l 文化部《关于支持和促进文化产业发展的若干意见》
l 商务部、中宣部、外交部、财政部、文化部、海关总署、税务总局、广电总局、新闻出版总署、国务院新闻办共同于2007年制定《文化产品和服务出口指导目录》并于2012年2月修订；
l 文化部《关于鼓励、支持和引导非公有制经济发展文化产业的意见》（文产发[2004]35号）
l 国务院办公厅《转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知》（国办发[2006]32号）
l 文化部《关于扶持我国动漫产业发展的若干意见》
l 工信部《关于开展动漫开发软件（工具）技术人才扶持工作的通知》（工信厅软[2009]50号）
1.2.2社会经济背景
进入21世纪，中国经济在融入全球经济的同时正面临着越来越大的资源和环境压力，特别是2008年下半年以来，随着国际金融危机的爆发，“中国制造”正面临着前所未有的出口压力和困境。值此关头，加快产业结构调整，把发展的重点放在扩大内需上，已成为我国应对国际金融危机、保持经济可持续发展的长期战略选择。
1.2.3项目建设的理由
1.3 建设单位简介
1.4 项目主要内容
1.4.1项目定位
1.4.2建设目标
1.4.3总图布置及分区规划
①动漫文化游乐园
②动漫博览及创意园
③配套商业区
④地下车库及设备房
1.5 编制依据及范围
1）国务院《关于推动我国动漫产业发展的若干意见》
2）国务院《文化产业振兴规划》
3）《国务院关于促进资源型城市可持续发展的若干意见》（国发〔2007〕38号）
1.6 研究范围
本报告研究范围主要包括：
1、项目建设的背景及必要性；
2、项目建设方案；
3、配套设施、消防、环境保护及劳动安全；
4、项目管理及劳动定员；
5、项目投资估算和经济评价、社会效益分析。
1.7 项目主要经济技术指标汇总表
表1-1 项目主要经济技术指标汇总表
| 序号 |
科目 |
单位 |
指标 |
备注 |
| 一 |
技术指标 |
|
|
|
| 1 |
建筑指标 |
|
|
|
| 1.1 |
总用地面积 |
平方米 |
|
|
| 1.2 |
建筑面积 |
平方米 |
|
|
| 1.3 |
容积率 |
|
0.68 |
|
| 二 |
经济指标 |
|
|
|
| 1 |
总投资 |
万元 |
|
|
| 1.1 |
建设投资 |
万元 |
|
|
| 1.2 |
建设期利息 |
万元 |
|
|
| 1.3 |
铺底流动资金 |
万元 |
|
|
| 2 |
项目资本金 |
万元 |
|
|
| 2.1 |
用于建设投资 |
万元 |
|
|
| 2.2 |
用于建设期利息 |
万元 |
|
|
| 2.3 |
用于流动资金 |
万元 |
|
|
| 3 |
债务资金 |
万元 |
|
|
| 3.1 |
用于建设投资 |
万元 |
|
|
| 4 |
总成本费用 |
万元 |
|
年均值 |
| 5 |
经营成本 |
万元 |
|
年均值 |
| 6 |
销售收入 |
万元 |
|
年均值 |
| 7 |
营业税及附加 |
万元 |
|
年均值 |
| 8 |
利润总额 |
万元 |
|
年均值 |
| 9 |
所得税 |
万元 |
|
年均值 |
| 10 |
净利润 |
万元 |
|
年均值 |
| 11 |
所得税前的财务内部收益率 |
% |
|
项目投资 |
| 12 |
所得税前的财务净现值 |
万元 |
|
项目投资 |
| 13 |
所得税前的投资回收期 |
年 |
|
项目投资 |
| 14 |
所得税后的财务内部收益率 |
% |
|
项目投资 |
| 15 |
所得税后的财务净现值 |
万元 |
|
项目投资 |
| 16 |
所得税后的投资回收期 |
年 |
|
项目投资 |
| 17 |
借款偿还期 |
年 |
|
|
| 18 |
总投资收益率 |
% |
27.18 |
|
| 19 |
项目资本金净利润率 |
% |
|
|
| 20 |
盈亏平衡点 |
% |
32.66 |
|
动漫产业，是以创意为核心，以动画、漫画为表现形式，既包含动漫图书、报刊、电影、电视、音像制品、舞台剧等动漫直接产品的研发、生产、出版、演出和销售，也包含与动漫形象有关的服装、玩具、电子游戏等衍生产品的生产和经营的产业，是当前最具发展潜力的创意产业之一。动漫产业是典型的内容产业，其特点是不需要太多的物质消耗，却能创造出巨大的经济效益，被誉为2l世纪知识经济的核心产业，在国际上发展势头十分强劲。
动漫产业发展到今天已有100年的历史， 2004年全球动漫产业的产值达2228亿美元，与动漫产业相关的周边衍生产品产值在5000亿美元以上。动漫产业已经和信息业、现代服务业等相关产业深度融合，形成一个完整的产业链条。目前，全球动漫市场已形成美、日、韩三国鼎立的格局。
日本动漫产业已经成为日本经济的支柱产业之一，年营业额达90亿美元，全球播放的动画节目约有60%是日本制作的。日本广义动漫产业的产值已占到日本国内生产总值的十几个百分点。日本于2004年颁布《内容产业促进法》，同时内阁会议确定将内容产业划人“创造新产业战略”，希望通过文化产业化实现经济结构向知识密集型转化。为促进和协调包括动漫产业在内的数字内容产业的发展，日本专门成立了“内容产业全球策略委员会”，并在东京设立了“东京动画中心”。这些机构致力于推行国家在动漫产业方面的方针政策，推广实施重点产业项目，对动漫企业尤其是中小企业进行扶助。
韩国的动漫产业从为美、日及欧洲作外包加工起步．进入上世纪90年代开始步人高速增长期。90年代后，韩国的动画出口年均增长超过10%。2003年，韩国动漫产业的市场规模达到了7亿美元，已成为继美、日之后世界第三大动画片生产和出口国。韩国在经历亚洲金融风暴后明确提出“文化立国” 的方针，先后制定了《文化产业振兴基本法》、《文化产业促进法》、《动画产业中期增长战略》等法律和规划，将动漫产业纳入文化产业的范畴，提出到2010年，将韩国的动漫市场规模发展到lO兆韩元。
2006年4月25日，国务院办公厅转发了财政部等10部门《关于推动我国动漫产业发展的若干意见》指出：“国家将加大财政投入力度，用于扶持优秀动漫原创产品的创作生产，推动形成成熟的动漫产业链。” 政府对动漫产业的大力扶持，有助于我国动漫影视企业的发展壮大。
2008年8月13日，文化部就扶持我国原创动漫产业发展提出以下意见：“实施国产动漫振兴工程。构建相互支撑的动漫产业链。动漫产业链主要包括漫画、动画、舞台剧、网络动漫、手机动漫等环节。漫画创作是产业的基础，影视动漫是产业的主体，动漫舞台剧是产业的延展和提升，网络动漫、手机动漫是产业的前锋。此外，还有与动漫形象有关的服装、玩具、文具、电子游戏等衍生产品。全面把握动漫产业各环节的内在联系，以动漫形象为核心，构建产业自我良性发展的内生机制。”
1952 年，荷兰微缩景观公园“马都洛丹”（Madurodam）建成营业，标志着世界主题乐园行业发展的开端。1955 年7 月，美国迪斯尼乐园正式营业，成为世界第一个现代化大型主题乐园。发展至今，世界主题乐园行业正呈现出行业集中度逐步提高的趋势，出现了迪斯尼乐园、环球影城等在全球范围内具有较高知名度的行业品牌。 2007 年至2009 年，世界十大主题乐园年接待游客人数情况如下表所示：
近年来，我国旅游总人数以及旅游总收入持续增长。2008 年，受到全球金融危 机的影响，我国入境旅游人数及相关收入有所下降，但是与其他国家相比，我国经 济发展仍然保持了较快的增长速度，旅游总人数和旅游总收入依然呈现逐年增长的 势头。
据不完全统计，从2009年至2011年，我国动漫产业产值从368.46亿增加到621.72亿，在不考虑主题公园行业的情况下，漫画产业、动画产业、新媒体动漫产业、动漫衍生品产业和动漫延伸行业产值分别为48.59亿、141.35亿、35.34亿、162.55亿和53.89亿元人民币，占比分别为11.0%、32.0%、8.0%、36.8%和12.2%。其中动漫衍生品产值比重最大，而新媒体动漫占比虽最小但较往年有所提升。
从2009年至2011年，我国动漫产业出口额从3.19亿元增长至7.14亿，连续两年增速超过40%。在整个产业中，江苏、浙江、广东和北京4省市是高产地区，其次为辽宁、安徽和河南。
1952 年，荷兰微缩景观公园“马都洛丹”（Madurodam）建成营业，标志着世界主题乐园行业发展的开端。1955 年7 月，美国迪斯尼乐园正式营业，成为世界第一个现代化大型主题乐园。发展至今，世界主题乐园行业正呈现出行业集中度逐步提高的趋势，出现了迪斯尼乐园、环球影城等在全球范围内具有较高知名度的行业品牌。 2007 年至2009 年，世界十大主题乐园年接待游客人数情况如下表所示： 
近年来，我国旅游总人数以及旅游总收入持续增长。2008 年，受到全球金融危 机的影响，我国入境旅游人数及相关收入有所下降，但是与其他国家相比，我国经 济发展仍然保持了较快的增长速度，旅游总人数和旅游总收入依然呈现逐年增长的 势头。 
